ЮрИнфоР >>> Электронная библиотека >>> Компьютерные науки >>>

Применение уголовного законодательства Российской Федерации в отношении лиц, совершивших преступление вне ее пределов.

Автор: доктор юридических наук, проф. Максимов С.В.

Поддерживая в целом позицию Верховного Суда РФ, считаем необходимым подчеркнуть, что если в договоре определен целевой порядок расходования средств, то их скрываемое нецелевое расходование, закономерно приводящее к причинению имущественного ущерба собственнику или иному владельцу, должно рассматриваться как причинение имущественного ущерба путем обмана или злоупотребления доверием.

III. Вопросы, относящиеся к применению уголовного закона в отношении лиц, совершивших легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенного лицом в результате совершения им преступления (часть 1 статьи $174^1$ Уголовного кодекса РФ).

3.1. Финансовые операции и другие сделки с денежными средствами или имуществом, полученным в результате совершения преступления, как элемент объективной стороны состава преступления, предусмотренного ст. $174^1$ УК РФ.

Каким образом устанавливается (доказывается), что денежные средства или иное имущество были получены преступным путем?

Факт получения денежных средств или иного имущества преступным путем для совершения с ними финансовых операций и других сделок в смысле ст. $174^1$ УК РФ устанавливается обвинительным приговором суда, вынесенным до момента вынесения или одновременно с вынесением приговора о признании лица виновным в совершении преступления, предусмотренного ст. $174^1$ УК РФ.

3.2. Каким образом устанавливается (доказывается) использование в ходе финансовых операций именно тех денежных средств, которые были получены преступным путем?

Установление факта легализации именно тех средств, которые были получены преступным путем, а не каких-либо иных средств, осуществляется посредством проведения документальных, бухгалтерских и иных экономических экспертиз (в том числе с использованием метода экономического моделирования) позволяющих проследить "судьбу" денежных средств и иного имущества, полученных преступным путем. Подобные экспертизы проводились, в частности, по уголовному делу С. Мавроди.

Никакая часть содержащегося здесь текста ни в каких целях не может быть воспроизведена в какой бы то ни было форме и какими бы то ни было средствами, будь то электронные или механические, если на то нет письменного разрешения АО "Центр ЮрИнфоР".

(Размещена 23 мая 2008 г.)