ЮрИнфоР >>> Институт актуального образования "ЮрИнфоР-МГУ" >>> Конференции и круглые столы >>>
Институт актуального образования
"ЮрИнфоР-МГУ"
Типичные формы преступлений, совершаемых на предприятиях рыбодобывающей отрасли можно классифицировать следующим образом:
1. Реализация рыбной продукции на внутреннем рынке без отражения сведений в бухгалтерских документах.
2. Реализация неучтенной рыбной продукции на внутреннем рынке с использованием реквизитов анонимных предприятий.
3. Реализация рыбы и морепродуктов из районов промысла без отражения операции в учете предприятия, либо с внесением в учет искаженных данных (занижение объемов, стоимости продукции при экспортных операциях, завышение затратной части производства рыбной продукции).
4. Предприятия рыбной отрасли заключают договоры о совместной деятельности с иностранными компаниями. Согласно условиям договора добыча рыбной продукции осуществляется по квотам, выделенным российским предприятиям. Бухгалтерский и оперативный учет совместной деятельности осуществляет иностранный партнер. Выручка от реализации рыбной продукции не находит своего отражения в бухгалтерском учете российского предприятия.
С середины 90-х гг. прошлого века наблюдается заметная активизация международных преступных связей ОПГ Приморья.
Так, в период с 1994 по 1997 год в банке "SEA FIRST BANK" для одного из представителей ОПГ г. Владивостока гражданина России К. были открыты корпоративный текущий и сберегательные счета. Он являлся зарегистрированным агентом компании, которая располагалась недалеко от Сиэтла, и в банковских документах числился как единственный сотрудник, уполномоченный поддерживать контакты с банком и наделенный правом подписывать документы по счетам компании. Используя недействительные чеки по закрытым счетам, в 1998 году он совершил мошенничество в отношении российской компании.
В мае 2000 года в Майями было выдвинуто обвинение против гр-ки К. и ее мужа М. в отмывании денежных средств, преступном сговоре с целью отмывания денежных средств, незаконном перемещении похищенной собственности через границу штата. Вынесено постановление о конфискации их собственности. В 1995 году гр-н М. проходил подозреваемым по факту похищения делового партнера из Китая. При этом "исчезли" более 6.000.000 долларов США по заключенному контракту на поставку металла в Китай. Уголовное дело в июле 2000 года прекращено.
Институт актуального образования
"ЮрИнфоР-МГУ"
e-mail: info@jurinfor.ru
